머니인포

재정경제부는 2026년 8월 3일 세제개편안을 내놓으며 기존 ISA 제도 정비와 생산적금융 ISA 신설을 함께 제시했다. 하지만 2026년 8월 22일 현재 이 내용은 국회 심의 전 정부안이다. 지금 적용되는 ISA계좌의 기준은 연간 기본 납입한도 2,000만원, 총 납입한도 1억원, 계약기간 3년 이상이며 일반형은 순이익 200만원, 서민·농어민형은 400만원까지 비과세다. 한도를 넘는 순이익에는 지방소득세를 포함해 9.9% 분리과세가 적용된다. 따라서 계좌를 만들 때 가장 먼저 볼 숫자는 뉴스에 등장한 4,000만원이나 500만원이 아니라 가입 자격, 계약 만기일, 어떤 수익에 세금이 붙는지다. ISA계좌 2026 현행 숫자부터 현행 법령과 세제개편안을 따로 확인해야 하는 ISA계좌 ISA는 예금·적금, 펀드, ETF, 파생결합증권, 국내 상장주식 등을 한 계좌 안에서 관리하는 개인종합자산관리계좌다. 상품 자체가 수익을 보장하는 예금은 아니며, 계좌 안에 무엇을 담느냐에 따라 손실도 발생할 수 있다. 만 19세 이상 거주자는 소득과 관계없이 가입할 수 있고, 만 15세 이상 18세 이하라도 근로소득이 있으면 대상이 될 수 있다. 다만 직전 3개 과세기간 중 한 번이라도 금융소득종합과세 대상이었다면 가입이 제한되며, 한 사람당 하나의 ISA만 보유할 수 있다. 서민형은 직전 과세기간 총급여 5,000만원 이하 근로자 또는 종합소득금액 3,800만원 이하인 사람 등이 대상이다. 일반형과 서민형의 차이는 가입 가능 여부보다 비과세 한도에서 크게 드러난다. 직접 국내 주식과 ETF를 사고팔고 싶다면 중개형, 예금 등 금융상품을 지정해 운용하고 싶다면 신탁형, 금융회사의 모델 포트폴리오에 맡기고 싶다면 일임형을 검토하는 순서가 현실적이다. 중개형 ISA도 해외주식을 직접 매매하는 계좌는 아니므로 해외자산 투자를 생각한다면 편입 가능한 국내 상장 상품인지 판매사 화면에서 확인해야 한다. 2026년 8월 ISA계좌 현행 기준 가입 조건 만 19세 이상 거주자...

청년형 ISA는 2027년 상반기 도입 계획이 공개됐지만, 정확한 나이·납입한도·비과세 금액은 아직 확정되지 않았다. 2026년 8월 13일 기준 청년형 ISA는 아직 가입 신청을 받는 상품이 아니라, 정부가 2027년 상반기 도입 계획을 공개한 단계다. 현재 확인되는 핵심 골격은 총급여 7,500만원 이하 청년을 대상으로 납입금의 10% 소득공제, 이자·배당소득 비과세 확대, 납입한도 확대를 적용하는 것이다. 다만 정확한 연령, 연간·총 납입한도, 비과세 금액, 투자 가능 상품, 신청일은 시행령과 금융회사 상품설명서가 나와야 확정된다. 청년미래적금과 국민성장 ISA는 중복 가입이 불가능하다는 내용이 정부 전략에 명시됐고, 기존 ISA와 청년형 ISA는 중복 가입이 가능하도록 안내되고 있다. 따라서 지금은 기존 ISA를 서둘러 해지하기보다 확정된 숫자와 미정인 숫자를 나눠 보는 것이 먼저다. 2027년 상반기 도입, 날짜는 아직 미정 청년형 ISA는 투자와 절세를 함께 겨냥한 상품으로 추진되고 있다 2026년 8월 13일 기준 공개된 청년형 ISA 도입 시기 2027년 상반기 도입 계획 정확한 월·신청일·취급기관은 미정이다. 1월 출시로 단정하면 안 된다. 가입 연령 현재 금융권·청년정책 안내에서는 만 19~34세로 소개 정부 전략 문서에는 청년으로만 표현돼 최종 연령 기준은 법령 확인이 필요하다. 소득 기준 총급여 7,500만원 이하 청년 총급여와 실수령액은 다르다. 종합소득·사업소득 판정 방식은 아직 공개되지 않았다. 소득공제 납입금의 10% 소득공제 현금 10% 환급이 아니다. 과세표준을 줄이는 방식이며 실제 절세액은 개인별로 다르다. 비과세 이자·배당소득 비과세 혜택 확대 정확한 비과세 한도는 발표되지 않았다. 기존 ISA 한도를 그대로 적용하면 안 된다. 납입한도 기존 ISA보다 대폭 확대하는 방향 연 4,000만원·총 2억원 등은 청년형 최종 한도로 확정된 수치가 아니다. 표에서 가장 중요한 것은 숫자 자체보다 확정도다. 2027년 상반기...