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연말정산과 국내 ETF 적립식 투자가 목적이면 토스 연금저축, 공제 한도 확대는 IRP, 중도 인출과 목돈 운용은 ISA가 유리하다. 토스증권 연금저축계좌는 2026년 7월 24일 출시됐으며, 연간 최대 1,800만원을 납입하고 그중 600만원까지 세액공제를 받을 수 있다. 총급여 5,500만원 이하 또는 종합소득금액 4,500만원 이하라면 600만원 납입 시 최대 99만원, 기준을 초과하면 최대 79만2,000원의 세액공제가 가능하다. 다만 이 계좌만으로 공제받을 수 있는 금액은 600만원까지이므로 900만원 한도를 채우려면 IRP를 함께 활용해야 한다. 반대로 55세 이전에 쓸 가능성이 있는 돈이나 국내 주식·ETF를 중기적으로 굴릴 자금이라면 세액공제보다 중개형 ISA의 유동성을 먼저 따져야 한다. 세액공제는 600만원에서 갈린다 연금저축계좌와 ETF 적립식 투자 토스 연금저축·IRP·중개형 ISA 핵심 비교 세액공제 연금저축 납입액 600만원까지. 최대 99만원 또는 79만2,000원 연금저축과 합산해 900만원까지. 최대 148만5,000원 또는 118만8,000원 납입 단계 세액공제 없음 연말정산 환급이 1순위면 연금저축 600만원 후 IRP 300만원을 검토 연간 납입한도 전체 연금계좌 합산 연 1,800만원 연금저축과 합산 연 1,800만원 연 2,000만원, 총 1억원. 미납 한도 이월 가능 납입한도와 세액공제 한도는 다르다. 1,800만원을 넣어도 600만원만 공제 대상 국내 ETF 국내 상장 ETF 투자 가능. 주식모으기와 자동이체 지원 국내 상장 ETF 가능. 위험자산은 적립금의 70% 이하 국내 주식과 ETF 투자 가능 국내 ETF라도 레버리지·인버스 등은 연금계좌에서 제한될 수 있음 중도 인출 가능하지만 세액공제 받은 금액과 운용수익을 연금 외 방식으로 찾으면 세금 부담 법정 사유가 아니면 중도 인출 제한 납입 원금 범위에서 인출 가능. 인출액만큼 한도는 복원되지 않음 몇 년 안에 쓸 돈이면 연금계좌에 무리하게 넣지 않는 편이...

연금저축 600만원과 IRP 300만원을 나눠 넣으면 합산 900만원까지 세액공제를 받을 수 있지만, 실제 환급액과 중도인출 제한을 먼저 따져야 합니다. 2026년 기준 연금저축은 연 600만원, 연금저축과 IRP를 합친 연금계좌는 연 900만원까지 세액공제 대상입니다. 900만원을 채웠을 때 지방소득세 효과까지 포함한 최대 공제액은 소득 구간에 따라 148만5000원 또는 118만8000원입니다. IRP·연금저축 공제한도 소득세법상 공제율은 12%이며, 종합소득금액 4500만원 이하 또는 근로소득만 있는 총급여 5500만원 이하라면 15%가 적용됩니다. 지방소득세 감소 효과를 포함해 흔히 안내되는 공제율은 각각 13.2%와 16.5%입니다. 연금저축만 납입하면 600만원까지만 공제되지만 IRP를 함께 이용하면 합산 한도가 900만원으로 늘어납니다. IRP에만 900만원을 넣는 것도 한도상 가능하나, 인출 제약을 고려하면 연금저축 600만원을 먼저 채우고 IRP에 300만원을 배분하는 방식이 비교적 유연합니다. 다만 계산된 금액은 최대 세액공제 효과이며, 이미 낼 세금인 결정세액이 적으면 전액이 현금으로 환급되지 않을 수 있습니다. IRP·연금저축 핵심 비교 세액공제 한도 연 600만원 연금저축과 합산 연 900만원 연금저축 600만원 이후 부족한 300만원을 IRP로 채울 수 있습니다. 가입 대상 소득이 없어도 가입 가능 근로자·자영업자 등 소득이 있는 사람 부부라면 각자의 소득과 결정세액을 기준으로 따로 계산해야 합니다. 운용 특징 펀드·ETF 등 실적배당상품 운용 가능 예금·펀드·ETF 등을 운용하되 위험자산 한도 적용 운용 자유도를 중시하면 연금저축, 안전자산 배분까지 원하면 IRP를 비교합니다. 중도인출 부분 인출이 비교적 자유로움 법정 사유가 있어야 중도인출 가능 가까운 시일에 쓸 자금은 연금계좌 밖에 남겨두는 편이 안전합니다. 비용 확인 상품 보수·보험 사업비 등 확인 운용관리·자산관리 수수료 확인 세액공제율보다 장기간 누적되는 수수료 차...